綿陽市國資委

關(guān)于印發(fā)《綿陽市市屬國有企業(yè)合規(guī)

管理辦法》的通知

各委托監(jiān)管單位，市屬國有企業(yè)，縣（市、區(qū)）、園區(qū)國資監(jiān)管機構(gòu)：

《綿陽市市屬國有企業(yè)合規(guī)管理辦法》 已經(jīng)市國資委 2025年第 15 次主任辦公會審議通過，現(xiàn)印發(fā)你們，請結(jié)合實際認真貫徹執(zhí)行。

綿陽市國資委

2025 年 11 月 17  日

綿陽市市屬國有企業(yè)合規(guī)管理辦法

第一章  總則

第一條  為深入貫徹習近平法治思想，深化法治國企建設，推動企業(yè)全面加強合規(guī)管理，有效防控合規(guī)風險，有力保障深化改革與高質(zhì)量發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國公司法》《中華人民共和國企業(yè)國有資產(chǎn)法》等有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章和規(guī)范性文件的規(guī)定，參照《中央企業(yè)合規(guī)管理辦法》《中央企業(yè)合規(guī)管理指引（試行）》《四川省省屬企業(yè)合規(guī)管理辦法》《四川省省屬企業(yè)合規(guī)管理指引（試行）》，制定本辦法。

第二條  本辦法適用于市國資委、市財政局等市級國資監(jiān)管機構(gòu)（下稱國資監(jiān)管機構(gòu)）履行出資人職責的市屬國有企業(yè)（下稱企業(yè)）。

第三條  本辦法所稱合規(guī)，是指企業(yè)經(jīng)營管理行為和員工履職行為符合國家法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定、行業(yè)準則和國際條約、規(guī)則， 以及公司章程、相關(guān)規(guī)章制度等要求。

本辦法所稱合規(guī)風險，是指企業(yè)及其員工在經(jīng)營管理過程中因不合規(guī)行為引發(fā)法律責任、造成經(jīng)濟或者聲譽損失以及其他負面影響的可能性。

本辦法所稱合規(guī)管理，是指企業(yè)以有效防控合規(guī)風險為目的，以提升依法合規(guī)經(jīng)營管理水平為導向，以企業(yè)經(jīng)營管理行為和員工履職行為為對象，開展的包括建立合規(guī)制度、完善運行機制、培育合規(guī)文化、強化監(jiān)督問責等有組織、有計劃的管理活動。

第四條  國資監(jiān)管機構(gòu)負責指導、監(jiān)督企業(yè)合規(guī)管理工作，對合規(guī)管理體系建設情況及其有效性進行考核評價，依據(jù)相關(guān)規(guī)定對違規(guī)行為開展責任追究。

第五條  企業(yè)合規(guī)管理工作應當遵循以下原則：

（一）堅持黨的領導。充分發(fā)揮企業(yè)黨委領導作用，落實全面依法治國戰(zhàn)略部署有關(guān)要求，把黨的領導貫穿合規(guī)管理全過程。

（二）堅持全面覆蓋。將合規(guī)要求嵌入經(jīng)營管理各領域各環(huán)節(jié)，貫穿決策、執(zhí)行、監(jiān)督全過程，落實到各部門、各級子企業(yè)和分支機構(gòu)、全體員工，實現(xiàn)多方聯(lián)動、上下貫通。

（三）堅持權(quán)責清晰。落實企業(yè)主要負責人合規(guī)管理第一責任人職責，按照“管業(yè)務必須管合規(guī)”要求，明確業(yè)務及職能部門、合規(guī)管理部門和監(jiān)督部門職責，嚴格落實員工合規(guī)責任，對違規(guī)行為嚴肅問責。

（四）堅持協(xié)同高效。建立健全符合企業(yè)發(fā)展實際的合規(guī)管理體系，推動合規(guī)管理與法務管理、內(nèi)部控制、風險管理等協(xié)同運作，突出對重點領域、關(guān)鍵環(huán)節(jié)和重要人員的管理，充分利用大數(shù)據(jù)等信息化手段，提升合規(guī)管理效能。

（五）堅持客觀獨立。合規(guī)管理牽頭部門獨立履行職責，不受企業(yè)內(nèi)部其他部門和個人干涉。嚴格依照法律法規(guī)和政策規(guī)定對企業(yè)經(jīng)營管理行為和員工履職行為進行客觀評價。

第六條  企業(yè)應當在機構(gòu)、人員、經(jīng)費、技術(shù)等方面為合規(guī)管理工作提供必要條件，保障相關(guān)工作有序開展。

第七條  企業(yè)應當督促、指導、監(jiān)督所屬單位建立、運行合規(guī)管理體系，結(jié)合實際開展合規(guī)管理工作，有效防控合規(guī)風險。

第二章  組織和職責

第八條  企業(yè)黨委發(fā)揮把方向、管大局、保落實的領導作用，推動合規(guī)要求在本企業(yè)得到嚴格遵循和落實，不斷提升依法合規(guī)經(jīng)營管理水平。

企業(yè)應當嚴格遵守黨內(nèi)法規(guī)制度，企業(yè)黨建工作機構(gòu)在企業(yè)黨組織領導下，按照有關(guān)規(guī)定履行相應職責，推動相關(guān)黨內(nèi)法規(guī)制度有效貫徹落實。

（一）推動科學立規(guī)、嚴格執(zhí)規(guī)、 自覺守規(guī)、嚴懲違規(guī)。

（二）研究合規(guī)管理負責人人選、合規(guī)管理部門設置。

（三）對董事會、經(jīng)理層、高級管理人員的合規(guī)經(jīng)營管理情況進行監(jiān)督。

（四）對合規(guī)管理相關(guān)的重大事項研究提出意見。

（五）按照權(quán)限研究或決定對有關(guān)事項的違規(guī)追責和容錯免責處理。

第九條  企業(yè)董事會發(fā)揮定戰(zhàn)略、作決策、防風險作用，主要履行以下職責：

（一）審議批準合規(guī)管理基本制度、體系建設方案和年度報告等。

（二）研究決定合規(guī)管理重大事項。

（三）推動完善合規(guī)管理體系并對其有效性進行評價。

（四）決定合規(guī)管理部門設置及職責，決定首席合規(guī)官的任免。

（五）按照權(quán)限決定有關(guān)事項的違規(guī)追責和容錯免責處理。

（六）法律法規(guī)或章程規(guī)定的其他合規(guī)管理職責。

第十條  企業(yè)經(jīng)理層發(fā)揮謀經(jīng)營、抓落實、強管理作用，主要履行以下職責：

（一）擬訂合規(guī)管理體系建設方案，經(jīng)董事會批準后組織實施，建立健全合規(guī)管理組織架構(gòu)。

（二）擬訂合規(guī)管理基本制度，批準年度計劃等，組織制定合規(guī)管理具體制度。

（三）組織應對重大合規(guī)風險事件。

（四）明確合規(guī)管理流程，確保合規(guī)要求融入業(yè)務領域。

（五）指導監(jiān)督各部門和所屬企業(yè)合規(guī)管理工作。

（六）及時制止并采取措施糾正不合規(guī)的經(jīng)營行為，按照權(quán)限對違規(guī)人員進行責任追究或提出處理建議。

（七）章程或者經(jīng)董事會授權(quán)的其他合規(guī)管理職責。

第十一條  企業(yè)主要負責人作為推進法治建設第一責任人，應當切實履行依法合規(guī)經(jīng)營管理重要組織者、推動者和實踐者的職責，把合規(guī)管理工作作為謀劃部署企業(yè)法治建設工作的重要內(nèi)容，對重要工作親自部署、重大問題親自過問、重點環(huán)節(jié)親自協(xié)調(diào)、重要任務親自督辦，推進合規(guī)管理各項工作有效落實。

第十二條  企業(yè)設立合規(guī)委員會，原則上應與法治建設領導機構(gòu)等合署辦公，統(tǒng)籌協(xié)調(diào)合規(guī)管理工作，定期召開會議，研究解決合規(guī)管理重點難點問題、重大事項或提出意見建議，指導、監(jiān)督和評價合規(guī)管理工作。

第十三條  企業(yè)應當設立首席合規(guī)官，不新增領導崗位和職數(shù)，由總法律顧問兼任，對企業(yè)主要負責人負責，領導合規(guī)管理部門組織開展相關(guān)工作，指導所屬企業(yè)加強合規(guī)管理。主要履行以下職責：

（一）組織制訂合規(guī)管理戰(zhàn)略規(guī)劃。

（二）參與企業(yè)重大決策，并對企業(yè)規(guī)章制度、經(jīng)濟合同、重大決策、戰(zhàn)略合作協(xié)議等提出合規(guī)意見。

（三）領導合規(guī)管理牽頭部門開展工作。

（四）向董事會和董事長、總經(jīng)理匯報合規(guī)管理重大事項。

（五）組織起草企業(yè)合規(guī)管理年度報告。

（六）章程或董事會確定的其他合規(guī)管理職責。

第十四條  企業(yè)業(yè)務及職能部門承擔合規(guī)管理主體責任，主要履行以下職責：

（一）建立健全本部門業(yè)務合規(guī)管理制度和流程，開展合規(guī)風險識別評估和隱患排查，編制風險清單和應對預案。

（二）定期梳理重點崗位合規(guī)風險，將合規(guī)要求納入崗位職責。

（三）負責本部門經(jīng)營管理行為的合規(guī)審查。

（四）及時報告合規(guī)風險，組織或者配合開展應對處置。

（五）組織或者配合開展違規(guī)問題調(diào)查和整改。

（六）負責本業(yè)務領域合規(guī)培訓和商業(yè)伙伴合規(guī)調(diào)查等工作。

（七）配合開展合規(guī)管理體系在本部門、本業(yè)務領域的有效性評價。

企業(yè)應當在業(yè)務及職能部門設置合規(guī)管理員， 由業(yè)務骨干擔任，接受合規(guī)管理部門業(yè)務指導和培訓，負責本部門合規(guī)管理工作具體實施。企業(yè)應當加強對合規(guī)管理員的業(yè)務素質(zhì)培訓，強化責任意識，提升專業(yè)化水平，鼓勵取得相關(guān)資質(zhì)；健全與合規(guī)管理員工作職責、崗位價值、工作業(yè)績相掛鉤的業(yè)績考核體系和差異化薪酬分配體系，強化激勵約束。

第十五條  企業(yè)應當設置合規(guī)管理牽頭部門，原則上與法務管理部門整合，負責本企業(yè)合規(guī)管理工作，主要履行以下職責：

（一）牽頭起草合規(guī)管理基本制度、年度工作計劃和工作報告等。

（二）指導、督促業(yè)務及職能部門建立完善合規(guī)管理具體制度。

（三）負責規(guī)章制度、經(jīng)濟合同、重大決策合規(guī)審查。

（四）組織開展合規(guī)風險識別、預警和應對處置。

（五）受理職責范圍內(nèi)的違規(guī)舉報，提出分類處置意見，組織或者參與對違規(guī)行為的調(diào)查。

（六）組織或參與開展合規(guī)檢查與考核。

（七）根據(jù)董事會授權(quán)開展合規(guī)管理體系有效性評價，推動合規(guī)管理體系持續(xù)優(yōu)化和改進，協(xié)同審計等部門指導監(jiān)督其他部門開展違規(guī)整改。

（八）根據(jù)需要，參與業(yè)務及職能部門對商業(yè)伙伴的合規(guī)調(diào)查。

（九）組織或協(xié)助業(yè)務及職能部門開展合規(guī)培訓，受理合規(guī)咨詢，為其他部門提供合規(guī)管理支持。

（十）組織推進合規(guī)管理信息化建設。

（十一）指導、推動所屬單位加強合規(guī)管理工作。

企業(yè)未單獨設置合規(guī)管理部門的，由法律事務機構(gòu)或其他相關(guān)機構(gòu)作為合規(guī)管理牽頭部門，規(guī)模較小或合規(guī)風險較低的企業(yè)，可以設立合規(guī)團隊或合規(guī)專員，或者委托外部律師提供合規(guī)管理服務。企業(yè)應當配備與經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務范圍、風險水平相適應的專職合規(guī)管理人員，加強業(yè)務培訓，提升專業(yè)化水平。

第十六條  企業(yè)紀檢監(jiān)察機構(gòu)和審計、監(jiān)督追責等部門依據(jù)有關(guān)規(guī)定，在職權(quán)范圍內(nèi)對合規(guī)要求落實情況進行監(jiān)督，對違規(guī)行為進行調(diào)查，按照規(guī)定開展責任追究。

第三章  制度建設

第十七條  企業(yè)應當建立健全合規(guī)管理制度，根據(jù)適用范圍、效力層級等，構(gòu)建分級分類的合規(guī)管理制度體系。制度體系包括合規(guī)管理基本制度、具體制度、專項指南或操作指引等。

第十八條  企業(yè)應當制定合規(guī)管理基本制度，明確總體目標、機構(gòu)職責、運行機制、考核評價、監(jiān)督問責等內(nèi)容。

第十九條  企業(yè)應當根據(jù)內(nèi)外部環(huán)境變化，明確應當特別關(guān)注的重點領域，針對重點領域以及合規(guī)風險較高的業(yè)務，通過制定合規(guī)管理具體制度或?qū)ｍ椫改系姆绞椒婪逗弦?guī)風險。企業(yè)應當加強對以下重點領域的合規(guī)管理：

（一）公司治理。注重合規(guī)治理，保障黨委、董事會、經(jīng)理層、職代會等依據(jù)法律法規(guī)及公司章程正確履職，全面落實“ 三重一大”決策制度，提升決策有效性，實現(xiàn)黨的領導與公司治理有效融合。

（二）合同管理。重視合同全過程管理，嚴抓合同立項環(huán)節(jié)，審慎選擇交易對象并對其進行合規(guī)審查；完善合同談判與起草工作的多部門協(xié)作；嚴格執(zhí)行合同審核流程協(xié)同管理；重視合同履行關(guān)鍵節(jié)點把控，關(guān)注合同相對方履約情況監(jiān)控，及時妥善處理合同糾紛。禁止簽署違法違規(guī)的合同，禁止簽署可能導致國有權(quán)益受損的合同。

（三）市場交易。建立健全招標采購、商貿(mào)業(yè)務等交易管理制度，嚴格履行決策程序，突出反欺詐、反商業(yè)賄賂、反壟斷、反不正當競爭等合規(guī)要求。遵循真實貿(mào)易原則，不得違規(guī)開展融資性貿(mào)易或“ 空轉(zhuǎn)”“走單”等虛假貿(mào)易業(yè)務。加強對質(zhì)押融資、存貨分類、資金收付、客戶信用、合同管理等重點環(huán)節(jié)風險管控切實加強商貿(mào)業(yè)務風險防范。

（四）產(chǎn)權(quán)管理。嚴格執(zhí)行產(chǎn)權(quán)監(jiān)管政策規(guī)定，規(guī)范產(chǎn)權(quán)登記、資產(chǎn)評估、資產(chǎn)交易等事項操作程序，防止國有資產(chǎn)流失。嚴禁以任何名義開展違規(guī)掛靠經(jīng)營，不得借混合所有制改革之名，行掛靠經(jīng)營之實。

（五）投資管理。嚴格執(zhí)行國家有關(guān)產(chǎn)業(yè)政策、省國資委及綿陽市國資委投資監(jiān)管制度，建立健全投資事前、事中、事后管理制度和風險管控體系，加強全流程管控，防止違規(guī)投資行為發(fā)生，強化違規(guī)投資責任追究。

（六）資金管理。依法合規(guī)籌集和使用資金，提升資金管理水平，提高資金使用效能，保障資金有效流動，降低資金管控風險。全面落實加強國有企業(yè)資產(chǎn)負債約束、維護資金安全、提高資本回報等要求，規(guī)范發(fā)債、資金拆借、對外擔保等行為，強化債務管理，嚴肅問題責任追究。

（七）資本運作。嚴格遵守證券監(jiān)管相關(guān)法律法規(guī)和政策規(guī)定，提高上市公司及非上市公眾公司的治理水平。強化規(guī)范上市公司及非上市公眾公司國有股權(quán)變動行為，加強公司治理和內(nèi)部控制，提升信息披露質(zhì)量。發(fā)債企業(yè)應切實履行相關(guān)信息披露工作責任，保證披露信息真實、準確、完整。

（八）融資擔保。建立健全融資擔保管理制度，嚴格限制融資擔保對象，控制超股比融資擔保，嚴格按照持股比例對子企業(yè)和參股企業(yè)提供擔保。

（九）工程建設。建立健全工程建設項目管理體系，強化對工程項目質(zhì)量、進度、安全和建設資金等環(huán)節(jié)全過程管控，規(guī)范履行施工、監(jiān)理、設計合同，保障建設項目依法合規(guī)實施

（十）安全環(huán)保。嚴格執(zhí)行國家安全生產(chǎn)、環(huán)境保護法律法規(guī)，完善企業(yè)生產(chǎn)規(guī)范和安全環(huán)保制度，加強監(jiān)督檢查，及時發(fā)現(xiàn)并整改違規(guī)問題。

（十一）產(chǎn)品質(zhì)量。不斷提升產(chǎn)品與服務質(zhì)量，完善質(zhì)量體系，加強過程控制，嚴把各環(huán)節(jié)質(zhì)量關(guān)，提供優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品和服務。

（十二）勞動用工。嚴格遵守勞動法律法規(guī)，健全完善勞動合同管理制度，依法規(guī)范招聘及勞動合同簽訂、履行、變更、解除等事項，切實保障企業(yè)用工，維護勞動者合法權(quán)益。

（十三）財務稅收。健全完善財務內(nèi)部控制體系，嚴格執(zhí)行財務事項操作和審批流程，嚴守財經(jīng)紀律，強化依法納稅意識嚴格遵守稅收法律法規(guī)和政策規(guī)定。

（十四）知識產(chǎn)權(quán)。建立健全知識產(chǎn)權(quán)保護體系，及時申請注冊知識產(chǎn)權(quán)成果，規(guī)范實施許可和轉(zhuǎn)讓，加強商業(yè)秘密和商標保護，依法規(guī)范使用他人知識產(chǎn)權(quán)，防止侵權(quán)行為發(fā)生。

（十五）信息安全。使用安全可靠的網(wǎng)絡關(guān)鍵設備和產(chǎn)品，設置與所處行業(yè)和規(guī)模相匹配的網(wǎng)絡安全保障措施，保護自身權(quán)益不受侵害。建立健全信息公開及披露制度,采取有效保護措施，防止商業(yè)秘密和內(nèi)幕信息不當泄露，保護業(yè)務伙伴和客戶信息。

（十六）數(shù)據(jù)合規(guī)。加強數(shù)據(jù)內(nèi)部管理，確保數(shù)據(jù)來源合法合規(guī)，遵守數(shù)據(jù)內(nèi)外部共享傳輸利用規(guī)則，確保數(shù)據(jù)收集、處理、保存、使用、傳輸?shù)纫婪ê弦?guī)。

（十七）禮品與商務接待。禁止超規(guī)格、超標準或違反法律法規(guī)和政策規(guī)定接受或送出禮品，以及超規(guī)格、超標準或違反法律法規(guī)和政策規(guī)定接受或組織商務宴請或其他形式的接待，維護正常商業(yè)關(guān)系，不得擾亂公平競爭的市場秩序。

（十八）捐贈與贊助。嚴格落實審批程序，防止因不當捐贈與贊助導致違反公平競爭，造成社會負面評價和不良效果。

（十九）其他需要重點關(guān)注的領域。

第二十條  企業(yè)應當針對所涉及的涉外業(yè)務重要領域，根據(jù)所在國家（地區(qū)）法律法規(guī)和政策規(guī)定，結(jié)合實際制定專項合規(guī)管理制度，切實防范合規(guī)風險。企業(yè)應當加強對以下涉外業(yè)務重點領域的合規(guī)管理：

（一）跨境貿(mào)易。開展跨境貨物和服務貿(mào)易，應當全面掌握跨境監(jiān)管，特別是海關(guān)、外匯、出 口管制與經(jīng)濟制裁、質(zhì)量安全知識產(chǎn)權(quán)保護等方面具體要求，確保經(jīng)營活動全流程、全方位合規(guī)。將跨境貿(mào)易合規(guī)嵌入企業(yè)制度和流程，加強對采購、銷售、供應、服務等各個業(yè)務環(huán)節(jié)的貿(mào)易監(jiān)管和合規(guī)管理。

（二）跨境工程建設。開展境外工程建設，應當全面掌握境外投標管理、合同管理、項目履約、勞工權(quán)益保護、安全生產(chǎn)環(huán)境保護、連帶風險管理、債務管理、捐贈與贊助、反腐敗、反賄賂等方面的具體要求，確保工程項目全流程、全方位合規(guī)。

（三）跨境投融資。開展境外投融資，應當全面掌握項目所在國家（地區(qū)）關(guān)于市場準入與行業(yè)監(jiān)管、國家安全審查、出 口管制與經(jīng)濟制裁、外匯監(jiān)管、反壟斷、反洗錢、反腐敗等方面的具體要求，確保經(jīng)營活動全流程、全方位合規(guī)。

（四）跨境數(shù)據(jù)保護。開展跨境數(shù)據(jù)傳輸，應當確保數(shù)據(jù)出境滿足相關(guān)監(jiān)管要求，通過必要的安全評估，履行網(wǎng)絡安全報告義務等。

（五）其他需要重點關(guān)注的領域。

第二十一條  企業(yè)應當加強對以下重點環(huán)節(jié)的合規(guī)管理：

（一）制度制定環(huán)節(jié)。強化對規(guī)章制度、改革方案等重要文件的合規(guī)審查，確保符合法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)定等要求。

（二）經(jīng)營決策環(huán)節(jié)。嚴格落實“ 三重一大”決策制度，細化各層級決策事項和權(quán)限，加強對決策事項的合規(guī)論證把關(guān)，保障決策依法合規(guī)。

（三）生產(chǎn)運營環(huán)節(jié)。嚴格執(zhí)行合規(guī)制度，加強重點流程監(jiān)督檢查，確保生產(chǎn)運營照章辦事、按章操作。

（四）其他需要重點關(guān)注的環(huán)節(jié)。

第二十二條  企業(yè)應當加強對以下重點人員的合規(guī)管理：

（一）管理人員。增強管理人員合規(guī)意識，認真履行合規(guī)管理職責, 帶頭依法依規(guī)開展經(jīng)營管理活動, 強化考核與監(jiān)督問責。

（二）重要風險崗位人員。根據(jù)合規(guī)風險評估情況界定重要風險崗位，有針對性地加大培訓力度，確保重要風險崗位人員熟悉并嚴格遵守業(yè)務所涉及的合規(guī)制度，加強監(jiān)督檢查和違規(guī)行為追責。

（三）境外人員。將合規(guī)培訓作為境外人員上崗、任職的必備條件，確保其遵守我國和所在國家（地區(qū)）法律法規(guī)、政策規(guī)定及合規(guī)要求。

（四）新入職人員。加強員工招聘過程合規(guī)審查，開展新入職人員合規(guī)制度和合規(guī)要求專題培訓，強化源頭管控。

（五）其他需要重點關(guān)注的人員。

第二十三條  企業(yè)應當根據(jù)合規(guī)風險評估情況，將合規(guī)要求和合規(guī)風險管控機制嵌入制度流程。

第二十四條  企業(yè)應當根據(jù)法律法規(guī)、監(jiān)管政策等變化情況，以及合規(guī)風險識別評估結(jié)果，及時對規(guī)章制度進行修訂完善，將外部有關(guān)合規(guī)要求轉(zhuǎn)化為內(nèi)部規(guī)章制度，對自身及所屬單位的執(zhí)行落實情況進行檢查。

第四章  運行機制

第二十五條  企業(yè)應當建立合規(guī)風險識別評估預警機制，全面系統(tǒng)梳理經(jīng)營管理活動中的合規(guī)風險，建立并定期更新合規(guī)風險清單，對風險發(fā)生的可能性、影響程度、潛在后果等進行分析，對典型性、普遍性或者可能產(chǎn)生嚴重后果的風險及時預警。

第二十六條  企業(yè)應當將合規(guī)審查作為必經(jīng)程序嵌入經(jīng)營管理流程，將合規(guī)審查作為規(guī)章制度制定、重大事項決策、重要合同簽訂、重大項目運營、大額采購和銷售、大額資金管理等經(jīng)營管理行為的必經(jīng)程序，未經(jīng)合規(guī)審查不得實施。重大決策事項的合規(guī)審查意見應當由首席合規(guī)官簽字，對決策事項的合規(guī)性提出明確意見。業(yè)務及職能部門、合規(guī)管理部門依據(jù)職責權(quán)限完善審查標準、流程、重點等，定期對審查情況開展后評估。

第二十七條  企業(yè)應當建立健全合規(guī)風險應對機制，發(fā)生合規(guī)風險的，相關(guān)業(yè)務及職能部門應當及時按照規(guī)定報告并采取措施應對，合規(guī)管理牽頭部門應當根據(jù)實際情況及時介入并提出應對意見。

企業(yè)因違規(guī)行為引發(fā)重大法律糾紛案件、重大行政處罰、刑事案件，或者被國際組織制裁等重大合規(guī)風險事件，造成或者可能造成企業(yè)重大資產(chǎn)損失或者嚴重不良影響的，應當由首席合規(guī)官牽頭，合規(guī)管理部門統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，相關(guān)部門協(xié)同配合，及時采取措施妥善應對。必要時，由合規(guī)委員會研究決定、統(tǒng)籌協(xié)調(diào)。

企業(yè)應當定期完善應急預案，強化日常演練，不斷提升重大合規(guī)風險應對處置能力。

企業(yè)發(fā)生重大合規(guī)風險事件，應當按照相關(guān)規(guī)定及時向國資監(jiān)管機構(gòu)報告事件背景及處理方案。

第二十八條  企業(yè)應當建立健全合規(guī)報告機制，全面總結(jié)年度合規(guī)管理組織體系和制度體系建設與運行、合規(guī)風險事件應對、合規(guī)文化培育、信息化建設、違規(guī)問責等合規(guī)管理工作情況，提交董事會審議后及時向國資監(jiān)管機構(gòu)報告。

第二十九條  企業(yè)應當建立違規(guī)問題整改機制，通過健全規(guī)章制度、優(yōu)化業(yè)務流程等，堵塞管理漏洞，提升依法合規(guī)經(jīng)營管理水平。定期對合規(guī)整改情況進行檢查，根據(jù)需要將其納入對各部門及所屬單位的考核。

第三十條  建立舉報機制，國資監(jiān)管機構(gòu)用好“護國資”熱線，暢通舉報渠道。企業(yè)應當設立違規(guī)舉報平臺，公布舉報電話、郵箱或者信箱，相關(guān)部門按照職責權(quán)限受理違規(guī)舉報，并就舉報問題進行調(diào)查和處理，對造成資產(chǎn)損失或者嚴重不良后果的，移交責任追究部門；對涉嫌違紀違法的，按照規(guī)定移交紀檢監(jiān)察等相關(guān)部門或者機構(gòu)。

企業(yè)應當對舉報人的身份和舉報事項嚴格保密，對舉報屬實的舉報人可以給予適當獎勵。任何單位和個人不得以任何形式對舉報人進行打擊報復。

第三十一條  企業(yè)應當完善違規(guī)行為追責問責機制，明確責任范圍，細化問責標準，針對問題和線索及時開展調(diào)查，按照有關(guān)規(guī)定嚴肅追究違規(guī)人員責任。對于符合企業(yè)盡職合規(guī)免責情形的，可以按照相關(guān)規(guī)定免于責任追究。

企業(yè)應當建立所屬企業(yè)經(jīng)營管理和員工履職違規(guī)行為記錄制度，將違規(guī)行為性質(zhì)、發(fā)生次數(shù)、危害程度等作為考核評價、職級評定等工作的重要依據(jù)。

第三十二條  企業(yè)應當結(jié)合實際建立健全合規(guī)管理與法務管理、 內(nèi)部控制、風險管理等協(xié)同運作機制，加強統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，避免交叉重復，提高管理效能。重視合規(guī)工作與審計監(jiān)督、財會監(jiān)督、司法監(jiān)督等的有效銜接。

第三十三條  企業(yè)應當定期開展合規(guī)管理體系有效性評價，對重大或反復出現(xiàn)的合規(guī)風險和違規(guī)問題，深入查找根源，完善相關(guān)制度，堵塞管理漏洞，強化過程管控，持續(xù)改進提升。針對重點業(yè)務合規(guī)管理情況適時開展專項評價，強化評價結(jié)果運用。企業(yè)可以根據(jù)需要按照國際、國家標準獲取合規(guī)管理體系貫標認證。

第三十四條  企業(yè)應當將合規(guī)管理作為法治建設重要內(nèi)容，并建立健全考核評價機制。

企業(yè)董事會應當對首席合規(guī)官進行年度考核評價。考核評價應遵循客觀公正、全面科學、激勵與約束并重的原則，重點評價其職業(yè)操守與履職業(yè)績；考核結(jié)果分為優(yōu)秀、稱職、基本稱職、不稱職四個等級，并與首席合規(guī)官的績效薪酬、評優(yōu)評先、任免調(diào)整等直接掛鉤，結(jié)合上級評價意見形成最終考核評價報告，報國資監(jiān)管機構(gòu)備案。

企業(yè)應當將各部門和所屬企業(yè)負責人履行合規(guī)管理職責的情況納入考核評價。對員工合規(guī)職責履行情況進行評價，并將評價結(jié)果作為員工考核、干部任用、評先選優(yōu)的重要依據(jù)。

第三十五條  建立專業(yè)化、高素質(zhì)的合規(guī)管理隊伍。根據(jù)業(yè)務規(guī)模、合規(guī)風險水平等因素配備合規(guī)管理人員，保證合規(guī)管理牽頭部門“機構(gòu)、職責、崗位”三到位。重要子企業(yè)、海外經(jīng)營重要地區(qū)或重點項目，應明確機構(gòu)負責合規(guī)管理，并配備專職合規(guī)管理人員。

將合規(guī)管理經(jīng)費納入年度預算管理，保障合規(guī)管理工作有效實施。

第五章  合規(guī)文化

第三十六條  企業(yè)應當將合規(guī)管理納入黨組織法治專題學習，推動企業(yè)領導人員強化合規(guī)意識，帶頭依法依規(guī)開展經(jīng)營管理活動。

第三十七條  企業(yè)應當建立常態(tài)化合規(guī)培訓機制，制定年度培訓計劃，將合規(guī)管理作為管理人員、重點崗位人員和新入職人員培訓必修內(nèi)容，加強全員合規(guī)知識和能力的教育培訓，確保員工理解、遵循企業(yè)合規(guī)目標和要求。

第三十八條  企業(yè)應當加強合規(guī)宣傳教育，及時發(fā)布合規(guī)手冊，組織簽訂合規(guī)承諾，強化全員守法誠信、合規(guī)經(jīng)營意識。

第三十九條  企業(yè)應當引導全體員工自覺踐行合規(guī)理念，遵守合規(guī)要求，接受合規(guī)培訓，對自身行為合規(guī)性負責，培育具有企業(yè)特色的合規(guī)文化。

第六章  信息化建設

第四十條  企業(yè)應當加強合規(guī)管理信息化建設，結(jié)合實際將合規(guī)管理職責、合規(guī)制度、合規(guī)風險識別評估、合規(guī)審查、合規(guī)報告、違規(guī)舉報與追責、合規(guī)考核、合規(guī)管理體系有效性評價、典型案例、合規(guī)培訓、違規(guī)行為記錄等納入信息系統(tǒng)。

第四十一條  企業(yè)應當定期梳理業(yè)務流程，查找合規(guī)風險點，運用信息化手段將合規(guī)要求和防控措施嵌入流程，針對關(guān)鍵節(jié)點

加強合規(guī)審查，強化過程管控。

第四十二條  企業(yè)應當加強合規(guī)管理信息系統(tǒng)與財務、投資、采購等其他信息系統(tǒng)的互聯(lián)互通，并主動接入“綿陽市國資國企在線監(jiān)管系統(tǒng)” ，實現(xiàn)數(shù)據(jù)共用共享。

第四十三條  企業(yè)應當利用大數(shù)據(jù)等技術(shù)，加強對重點領域、關(guān)鍵節(jié)點的實時動態(tài)監(jiān)測，實現(xiàn)合規(guī)風險即時預警、快速處置。

第七章  監(jiān)督問責

第四十四條  企業(yè)違反本辦法規(guī)定，因合規(guī)管理不到位引發(fā)違規(guī)行為的，國資監(jiān)管機構(gòu)可以約談相關(guān)企業(yè)并責成整改；造成損失或者不良影響的，國資監(jiān)管機構(gòu)根據(jù)相關(guān)規(guī)定開展責任追究。

第四十五條  企業(yè)應當對在履職過程中因故意或者重大過失應當發(fā)現(xiàn)而未發(fā)現(xiàn)違規(guī)問題，或者發(fā)現(xiàn)違規(guī)問題存在失職瀆職行為，給企業(yè)造成損失或者不良影響的單位和人員開展責任追究。

第四十六條  落實合規(guī)容錯機制，將企業(yè)是否依法合規(guī)作為免責認定的重要依據(jù)。經(jīng)綜合評估，認定企業(yè)合規(guī)管理體系有效建立并運行的情形下，因個別員工或利益相關(guān)方的不當行為導致發(fā)生違規(guī)風險的，國資監(jiān)管機構(gòu)可依據(jù)相關(guān)規(guī)定和程序，酌情從輕、減輕或者免除對企業(yè)和相關(guān)領導的處罰。

第八章  附則

第四十七條  企業(yè)應當根據(jù)本辦法，積極推進合規(guī)管理體系建設，結(jié)合實際制定完善合規(guī)管理制度，指導、推動所屬企業(yè)建立健全合規(guī)管理體系。

第四十八條  縣（市、區(qū)）、園區(qū)國資監(jiān)管機構(gòu)可參照本辦法執(zhí)行，也可結(jié)合實際另行制定合規(guī)管理制度，指導所出資企業(yè)加強合規(guī)管理工作。

第四十九條  本辦法由市國資委負責解釋。

 第五十條  本辦法自2025 年12月1日起施行。